Verordnung über die Eigenmittel und Risikoverteilung der Banken und Wertpapierhäuser 1 (952.03)
INHALT
Verordnung über die Eigenmittel und Risikoverteilung der Banken und Wertpapierhäuser 1 (Eigenmittelverordnung, ERV)
- Verordnung über die Eigenmittel und Risikoverteilung der Banken und Wertpapierhäuser 1 (Eigenmittelverordnung, ERV)
- 1. Titel: Allgemeine Bestimmungen
- 1. Kapitel: Gegenstand, Geltungsbereich und Begriffe
- Art. 1 Grundsatz
- Art. 2 Gegenstand
- Art. 3 ⁶ Geltungsbereich
- Art. 4 Begriffe
- Art. 5 Handelsbuch
- Art. 6 Ratingagenturen
- 2. Kapitel: Konsolidierung
- Art. 7 Konsolidierungspflicht
- Art. 8 Konsolidierungsarten und Optionen der Bank
- Art. 9 Abweichende Behandlung mit Zustimmung der Prüfgesellschaft
- Art. 10 Besondere Vorschriften
- Art. 11 Untergeordnete Finanzgruppen
- Art. 12 Captives für operationelle Risiken
- Art. 13 Beteiligungen ausserhalb des Finanzbereichs
- 3. Kapitel: Nachweis und Offenlegung angemessener Eigenmittel
- Art. 14 Eigenmittelnachweis
- Art. 15 Berechnungsgrundlagen
- Art. 16 Offenlegung
- 4. Kapitel: Vereinfachte Anwendung
- Art. 17
- 2. Titel: Anrechenbare Eigenmittel sowie zusätzliche verlustabsorbierende Mittel ¹³
- 1. Kapitel: Allgemeines
- Art. 18 Kapitalbestandteile
- Art. 19 Verlusttragung
- Art. 20 Gemeinsame Anforderungen an Eigenmittel
- 2. Kapitel: Berechnung
- 1. Abschnitt: Hartes Kernkapital («CET1»)
- Art. 21 Anrechenbare Elemente
- Art. 22 Anrechenbarkeit von Gesellschaftskapital
- Art. 23 Arten von Gesellschaftskapital
- Art. 24 Dotationskapital von Banken öffentlichen Rechts
- Art. 25 Kapitaleinlagen von Privatbankiers
- Art. 26 Genossenschaftskapital
- 2. Abschnitt: Zusätzliches Kernkapital («Additional Tier 1, AT1»)
- Art. 27 Anrechenbarkeit
- Art. 28 Verfügbarkeit in der Finanzgruppe
- Art. 29 Zeitpunkt drohender Insolvenz («Point of non-viability, PONV»)
- 3. Abschnitt: Ergänzungskapital («Tier 2»)
- Art. 30 Anrechenbarkeit
- 4. Abschnitt: Korrekturen
- Art. 31 Allgemeines
- Art. 31 a ²⁰ Änderungen des Zeitwerts eigener Verbindlichkeiten als Folge einer Veränderung des Kreditrisikos der Bank
- Art. 32 Abzug vom harten Kernkapital
- Art. 33 Entsprechendes Abzugsverfahren
- Art. 34 Abzüge von Positionen an eigenen Eigenkapitalinstrumenten ausserhalb des harten Kernkapitals
- Art. 35 Abzug nach Schwellenwerten
- Art. 36 Massgebliches Abzugsverfahren für Eigenkapitalinstrumente
- Art. 37 Beteiligungstitel an Unternehmen des Finanzbereichs bis 10 Prozent
- Art. 38 Beteiligungstitel an Unternehmen des Finanzbereichs über 10 Prozent
- Art. 39 Weitere Abzüge nach Massgabe des Schwellenwerts 2
- Art. 40 Abzüge nach Massgabe des Schwellenwerts 3
- 3. Kapitel: ²⁹ Zusätzliche verlustabsorbierende Mittel für Kantonalbanken
- Art. 40 a
- 3. Titel: Erforderliche Eigenmittel
- 1. Kapitel: Allgemeines
- Art. 41 Zusammensetzung
- Art. 42 Mindesteigenmittel
- Art. 43 Eigenmittelpuffer
- Art. 44 Antizyklischer Puffer
- Art. 44 a ³⁵ Erweiterter antizyklischer Puffer
- Art. 45 ³⁶ Zusätzliche Eigenmittel
- Art. 46 ³⁷ Höchstverschuldungsquote (Leverage Ratio)
- Art. 47 Parallelrechnungen bei Verwendung von Modellansätzen
- 1 a . Kapitel: ⁴⁰ Vereinfachungen für besonders liquide und gut kapitalisierte Banken der Kategorien 4 und 5
- Art. 47 a Vereinfachungen
- Art. 47 b Voraussetzungen
- Art. 47 c Ablehnung des Antrags
- Art. 47 d Entfallen der Voraussetzungen
- Art. 47 e Verzicht auf die Vereinfachungen
- 2. Kapitel: Kreditrisiken
- 1. Abschnitt: Allgemeines
- Art. 48 Begriff
- Art. 49 Nach Risiko zu gewichtende Positionen
- Art. 50 Ansätze
- 2. Abschnitt: Berechnung der Positionen
- Art. 51 Nettoposition
- Art. 52 Nettoposition für Eigenkapitalinstrumente von im Finanzbereich tätigen Unternehmen
- Art. 53 Positionen bei Ausserbilanzgeschäften
- Art. 54 Eventualverpflichtungen und unwiderrufliche Zusagen
- Art. 55 Risiko möglicher Wertanpassungen von Derivaten
- Art. 56 Berechnungsmethoden für Derivate
- Art. 57 ⁵¹ Standardansatz
- Art. 58 ⁵²
- Art. 59 EPE-Modellmethode
- Art. 60 Zinsinstrumente und Beteiligungstitel
- Art. 61 Risikomindernde Massnahmen
- Art. 62 Besicherte Transaktionen
- 3. Abschnitt: Positionsklassen und deren Gewichtung nach SA-BIZ
- Art. 63 Positionsklassen
- Art. 64 Verwendung externer Ratings
- Art. 65 Verwendung externer Ratings auf Konzernebene
- Art. 66 Berechnung der zu gewichtenden Positionen
- Art. 67 Positionen in lokaler Währung gegenüber Zentralstaaten oder Zentralbanken
- Art. 68 Banken und Wertpapierhäuser
- Art. 69 Börsen und Clearing häuser
- Art. 70 Kreditrisiken und Garantieverpflichtungen gegenüber zentralen Gegenparteien
- Art. 71 Positionen gegenüber Unternehmen ohne Rating
- Art. 72 Direkt und indirekt grundpfandgesicherte Positionen
- Art. 73 Beteiligungstitel
- Art. 74 Lombardkredite
- Art. 75 Darlehens-, Repo- und repoähnliche Geschäfte mit Effekten
- Art. 76 Positionen aus nicht abgewickelten Transaktionen
- 4. Abschnitt: IRB
- Art. 77
- 3. Kapitel: Nicht gegenparteibezogene Risiken
- Art. 78 Begriff
- Art. 79 Gewichtung
- 4. Kapitel: Marktrisiken
- 1. Abschnitt: Allgemeines
- Art. 80 Grundsatz
- Art. 81 Begriff
- Art. 82 Berechnungsansätze
- 2. Abschnitt: De-Minimis- Ansatz
- Art. 83
- 3. Abschnitt: Marktrisiko-Standardansatz
- Art. 84 Zinsinstrumente im Handelsbuch
- Art. 85 Aktieninstrumente im Handelsbuch
- Art. 86 Devisenpositionen
- Art. 87 Gold- und Rohstoffpositionen
- 4. Abschnitt: Marktrisiko-Modellansatz
- Art. 88
- 5. Kapitel: Operationelle Risiken
- 1. Abschnitt: Allgemeines
- Art. 89 Begriff
- Art. 90 Berechnungsansätze
- Art. 91 Ertragsindikator
- 2. Abschnitt: Ansätze
- Art. 92 Basisindikatoransatz
- Art. 93 Standardansatz
- Art. 94 Institutsspezifische Ansätze (AMA)
- 4. Titel: Risikoverteilung
- 1. Kapitel: Allgemeine Bestimmungen
- 1. Abschnitt: Gegenstand
- Art. 95 ⁶⁵ Klumpenrisiken und andere grosse Kreditrisiken
- Art. 96 ⁶⁶ Zu erfassende Positionen und Gesamtposition
- 2. Abschnitt: Obergrenzen der Klumpenrisiken
- Art. 97 ⁶⁷ Obergrenze für einzelne Klumpenrisiken
- Art. 98 ⁶⁸ Obergrenze für Klumpenrisiken gegenüber Banken und Wertpapierhäusern
- Art. 99 ⁷⁰ Überschreitung der Obergrenze
- 3. Abschnitt: ⁷¹ Meldepflichten im Zusammenhang mit Klumpenrisiken und anderen grossen Kreditrisiken
- Art. 100 Meldung von Klumpenrisiken und anderen grossen Kreditrisiken
- Art. 101 Meldung unzulässiger Überschreitungen
- Art. 102 Meldung gruppeninterner Positionen
- 4. Abschnitt: Berechnungsgrundsätze
- Art. 103 Feste Übernahmezusagen aus Emissionen
- Art. 104 und 105 ⁷²
- Art. 106 Positionen aus nicht abgewickelten Transaktionen
- Art. 107 und 108 ⁷³
- Art. 109 ⁷⁴ Gruppe verbundener Gegenparteien
- Art. 110 Positionen gegenüber einem Konsortium
- Art. 111 Positionen der Gruppengesellschaften
- Art. 111 a ⁷⁵ Gruppeninterne Positionen
- 5. Abschnitt: Erleichterungen und Verschärfungen
- Art. 112 ⁷⁶
- 2. Kapitel: ⁷⁸ Berechnung der Gesamtposition
- 1. Abschnitt: Gewichtung
- Art. 113
- 2. Abschnitt: Zusammenrechnung
- Art. 114
- 3. Abschnitt: Positionsberechnung allgemein
- Art. 115 Risikogewichtung, Derivate, Darlehens-, Repo- und repoähnliche Geschäfte mit Effekten und sonstige Instrumente mit Gegenpartei-Kreditrisiko
- Art. 116 Weitere Bilanzpositionen
- Art. 117 Ausserbilanzpositionen
- Art. 118 Ausführungsbestimmungen der FINMA zur Berechnung der unterschiedlichen Positionen
- 4. Abschnitt: Risikominderung
- Art. 119
- Art. 120 – 123
- 5. Titel: Bestimmungen für systemrelevante Banken
- 1. Kapitel: Allgemeine Bestimmungen
- Art. 124 ⁸⁰ Grundsatz
- Art. 124 a ⁸⁴ International tätige und nicht international tätige systemrelevante Banken
- Art. 125 ⁸⁵
- Art. 125 a ⁸⁶
- 2. Kapitel: Wandlungskapital und Schuldinstrumente zur Verlusttragung bei Insolvenzmassnahmen ⁸⁷
- Art. 126 Wandlungskapital ⁸⁸
- Art. 126 a ⁸⁹ Schuldinstrumente zur Verlusttragung bei Insolvenzmassnahmen
- Art. 126 b ⁹³ Gruppeninterne Schuldinstrumente zur Verlusttragung bei Insolvenzmassnahmen
- Art. 127 Anrechenbarkeit von Wandlungskapital ⁹⁴
- Art. 127 a ⁹⁵ Anrechenbarkeit von Bail-in-Bonds
- 3. Kapitel: ¹⁰⁰ Eigenmittel zur ordentlichen Weiterführung der Bank
- Art. 128 Grundsatz
- Art. 129 Gesamtanforderung
- Art. 130 Mindesteigenmittel und Eigenmittelpuffer
- Art. 131 Kapitalqualität
- Art. 131 a Antizyklische Puffer
- Art 131 b Zusätzliche Eigenmittel
- 4. Kapitel: ¹⁰² Zusätzliche verlustabsorbierende Mittel
- Art. 132 ¹⁰³ Grundsatz
- Art. 132 a ¹⁰⁹ Besondere Bestimmungen für international tätige systemrelevante Banken
- Art. 132 b ¹¹⁰ Besondere Bestimmungen für Banken mit Staatsgarantie oder ähnlichem Mechanismus
- Art. 133 ¹¹¹ Ergänzende zusätzliche verlustabsorbierende Mittel für international tätige systemrelevante Banken
- Art. 134 und 135
- 5. Kapitel: Besondere Risikoverteilungsvorschriften
- Art. 136 ¹¹³ Klumpenrisiko
- 6. Titel: Übergangs- und Schlussbestimmungen
- 1. Kapitel: Übergangsbestimmungen
- 1. Abschnitt: Übergangsbestimmungen vom 1. Juni 2012 ¹¹⁴
- Art. 137 und 138 ¹¹⁵
- Art. 139 Inkrafttreten der Eigenmittelunterlegung von börsengehandelten Derivaten und Kreditrisiken gegenüber zentralen Gegenparteien
- Art. 140 Anrechenbare Eigenmittel
- Art. 141 Anrechenbarkeit von Kernkapital und ergänzendem Kapital bisherigen Rechts
- Art. 142 Einführungsphase für Korrekturen
- Art. 143 – 147 ¹¹⁷
- Art. 148 ¹¹⁸
- Art. 148 a ¹¹⁹
- 2. Abschnitt: ¹²⁰ Übergangsbestimmungen zur Änderung vom 11. Mai 2016
- Art. 148 b Kapitalqualität
- Art. 148 c Eigenmittel zur ordentlichen Weiterführung der Bank
- Art. 148 d Zusätzliche verlustabsorbierende Mittel
- Art. 148 e Vor dem Inkrafttreten der Änderung vom 11. Mai 2016 ausgegebene Bail‑in‑Bonds
- Art. 148 f Erweiterter antizyklischer Puffer
- 3. Abschnitt: ¹²¹ Übergangsbestimmung zur Änderung vom 23. November 2016
- Art. 148 g ¹²²
- 4. Abschnitt: ¹²⁴ Übergangsbestimmung zur Änderung vom 22. November 2017
- Art. 148 h
- 5. Abschnitt: ¹²⁵ Übergangsbestimmung zur Änderung vom 21. November 2018
- Art. 148 i Behandlung von Beteiligungen
- Art. 148 j Zusätzliche Mittel für nicht international tätige systemrelevante Banken
- 6. Abschnitt: ¹²⁶ Übergangsbestimmungen zur Änderung vom 27. November 2019
- Art. 148 k Berechnungsmethoden für Derivate
- Art. 148 l Zusätzliche Mittel für international tätige systemrelevante Banken
- Art. 148 m Rabatte für international tätige systemrelevante Banken
- 2. Kapitel: Schlussbestimmungen
- Art. 149 Aufhebung bisherigen Rechts
- Art. 150 Änderung bisherigen Rechts
- Art. 151 Inkrafttreten
- Anhang 1 ¹³²
- Kreditumrechnungsfaktoren bei Anwendung des SA-BIZ
- Anhang 2 ¹³³
- Positionsklassen nach SA-BIZ bei Verwendung externer Ratings und deren Risikogewichtung
- Anhang 3 ¹³⁵
- Positionsklassen SA-BIZ ohne Verwendung externer Ratings und deren Risikogewichtung
- Anhang 4 ¹³⁶
- Risikogewichtung von Beteiligungstiteln und Anteilen von kollektiven Kapitalanlagen nach SA-BIZ
- Anhang 5
- Sätze für die Berechnung der für die Unterlegung des spezifischen Risikos von Zinsinstrumenten erforderlichen Eigenmittel nach dem Marktrisiko-Standardansatz
- Anhang 6
- Änderung bisherigen Rechts
- Anhang 7 ¹³⁸
- Antizyklischer Puffer
- Anhang 8 ¹³⁹
- Mindesteigenmittel, Eigenmittelpuffer und Gesamteigenmittelquote
- Anhang 9 ¹⁴¹
- Zuschläge
- 1 Zuschläge für den Marktanteil
- 1.1 Bei einem Marktanteil bis zu 27 Prozent
- 1.2 Bei einem Marktanteil von 27 Prozent und mehr
- 2 Zuschläge für das Gesamtengagement
- 2.1 Bei einem Gesamtengagement von bis zu 1341 Milliarden Franken
- 2.2 Bei einem Gesamtengagement von über 1341 Milliarden Franken
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